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解決済みの質問

税金の控除って何ですか?

よく配偶者控除がウン十万とか聞きますが、私は収入が少なく所得税が
毎月、1万円まで行かないので、、もし奥さんが居て配偶者控除が受けられたら
無税とかになるって事ですか?
住民税とかも、みんな払わなくてよくなるのでしょうか?

あとパートさんが103万とかで無税?になるのもイマイチ仕組みがわかりません。

まったくの素人質問ですみませんが、
素人の私にでもわかるように、簡潔に説明ができる方が居れば
教えて下さい。

投稿日時 - 2014-09-25 23:47:23

QNo.8768497

困ってます

質問者が選んだベストアンサー

控除というのは、差し引くということです。

配偶者控除というのは、あなたが稼ぎの少ない(収入が給料だけの場合103万円以下)妻(または夫)を養っているならば、あなたの税金をいくらか安くしてあげる

という制度です。

具体的には、あなたの稼ぎのうちで税金がかかる対象(課税対象額)から

○所得税 38万円

○住民税 33万円

を引いてあげるというものですね。

これを差し引いたら課税対象額がゼロやマイナスになるならば、無税になるかと。


パートが103万円とかで無税なのは、給与所得者控除65万円(最低額)を引いて出した「所得」から、基礎控除(誰もが受けられる控除=これ以下の所得では税金を取らないという金額)38万円を差し引くと、課税対象所得がゼロになるから、です。

なお、所得税と住民税では基準が違うので、90万円を超えた辺りから「所得税はかからないけど住民税が年数千円・・・」なんてことも起きます。

投稿日時 - 2014-09-26 00:47:57

お礼

質問の主旨通り、簡潔に答えて頂いてとてもわかりやすかったです。
参考になりました。
回答ありがとうございました。

投稿日時 - 2014-09-27 19:49:01

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回答(4)

>もし奥さんが居て配偶者控除が受けられたら無税とかになるって事ですか?
>住民税とかも、みんな払わなくてよくなるのでしょうか?

残念ながら、「奥さんがいるだけで無税になる」ようなことはまずありません。

もちろん、「奥さんがいる」→「最低でも二人分の生活費をまかなえるくらいの給与収入がある」というような場合です。

---
(詳しい解説)

「配偶者控除」は、「所得控除(しょとくこうじょ)」という「税の優遇措置」の一つで、「配偶者控除」以外にもたくさんの「所得控除」があります。
ですから、「所得控除を漏らさず申告する」のが「節税の基本中の基本」と言えます。

「所得控除」は簡単な仕組みで、以下のように計算することで税金が安くなります。

・収入金額-必要経費の額=所得金額(≒儲けの金額)
  ↓
・所得金額-【所得控除の合計額】=課税される所得の金額
  ↓
・課税される所得の金額×税率=税額

(参考)

『所得から引かれる「控除」、仕組みを理解して節税を!|All About』(更新日:2013年08月09日)
http://allabout.co.jp/gm/gc/424898/

>…パートさんが103万とかで無税?になるのもイマイチ仕組みがわかりません。

上記の式に当てはめると簡単です。

・給与による収入の金額-必要経費の額(給与所得控除の額)=給与所得の金額
  ↓
・103万円-(最低額の)65万円=38万円


・所得金額-【所得控除の合計額】=課税される所得の金額
  ↓
・38万円-(誰でも適用になる基礎控除のみの場合)38万円=【0円】
  
(参考)

『所得金額の計算|新潟市』
https://www.city.niigata.lg.jp/kurashi/zei/siraberu/kojin/shotokukingaku.html
※「所得税」でも「個人住民税」でも「所得の種類と所得金額の計算方法」は同じです。



*****
(備考)

◯「個人住民税」について

「個人住民税」も基本的に「所得税」と同じ考え方で税額を計算します。
ただし、以下のように【所得税にはない仕組み】もありますので、まったく同じではありません。

・「住民全員」にかかる「均等割」という税金がある

・「所得控除」の額が、所得税よりも少ないものがある

・税額を計算する前に「課税するかどうか?」を判定する「非課税限度額(ひかぜいげんどがく)」という制度がある

※特徴的な3つであって相違点のすべてではありません。

(参考)

『住民税とは?住民税の基本を知ろう|All About』(更新日:2014年06月06日)
http://allabout.co.jp/gm/gc/14737/



*****
(その他、参照したWebページ・参考リンクなど)

『所得税・住民税簡易計算機|Mikoto Works LLC』
http://www.zeikin5.com/calc/
※【給与所得以外に所得がない場合】の「目安」です
---
『所得金額から差し引かれる金額(所得控除)|国税庁』
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/shoto320.htm
『税金から差し引かれる金額(税額控除)|国税庁』
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/shoto321.htm

***
『確定申告|国税庁』
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/2020.htm
>>所得税の確定申告は、…1年間に生じた所得の金額とそれに対する所得税の額を計算し、源泉徴収された税金…などがある場合には、その【過不足を精算する手続き】です。
---
『確定申告と年末調整はどう違うの?|All About』(更新日:2014年01月21日)
http://allabout.co.jp/gm/gc/376430/
『Q8 住民税や事業税の申告はどうなるのですか。|国税庁』
http://www.nta.go.jp/tetsuzuki/shinkoku/shotoku/qa/02.htm#q08

***
『住民税の控除|葛飾区』
http://www.city.katsushika.lg.jp/18/66/14976/index.html
『住民税の申告について|町田市』
https://www.city.machida.tokyo.jp/kurashi/tax/shimin/shimin02.html
『個人住民税の非課税限度額とは|花巻市』
http://www.city.hanamaki.iwate.jp/shimin/109/112/p003348.html

※ご紹介したサイトの信頼性についてはご自身でご判断ください

投稿日時 - 2014-09-26 11:49:31

お礼

参考になりました。
回答ありがとうございました。

投稿日時 - 2014-09-27 19:51:10

ANo.3

>よく配偶者控除がウン十万とか聞きますが…
所得税 38万円
住民税 33万円
です。

>もし奥さんが居て配偶者控除が受けられたら無税とかになるって事ですか?
いいえ。
必ずしもそうなるとはいえません。
給与所得の場合、「収入」から「給与所得控除(年収によってきまります)」を引いた額を「所得」といいます。
その「所得」から、社会保険料(健康保険、厚生年金、雇用保険もしくは国民健康保険、国民年金)生命保険料控除、配偶者控除(38万円)、基礎控除(38万円)などを引き、残った額に対して税金がかかります。
もちろん、残った額がなければ所得税かかりません。

参考
http://www.nta.go.jp/shiraberu/ippanjoho/pamph/koho/kurashi/pdf/04.pdf

>住民税とかも、みんな払わなくてよくなるのでしょうか?
いいえ。
住民税には「所得割」と「均等割」という2つの課税があります。
「所得割」という課税は所得税と同じしくみですが、「均等割(5000円)」は扶養親族がいない場合は93万円~100万円(市によって違う)を超えるとかかります。

>あとパートさんが103万とかで無税?になるのもイマイチ仕組みがわかりません。
前に書いたとおりです。
103万円だと「給与所得控除」は65万円です。
103万円-65万円(給与所得控除)-38万円(基礎控除)=0円(課税所得)
となり、所得税かからないということです。

投稿日時 - 2014-09-26 06:59:16

お礼

回答ありがとうございました。

投稿日時 - 2014-09-27 19:50:22

ANo.2

簡単に言えば、収入が低い人は手続きでお金が少し返ってくることがあります。無税になるわけでは無いですが、ちょっとお得って感じです。

奥さんが働いている場合、年収103万を超えないように働くと、こちらも税金がお得になります。逆に103万を超えると結構損になるらしいです。200万とか働けば別ですが。ですが無税にはなりません。

その人の収入や医療費への支出額、寄付をしていたり株をしていたり、その人によって様々なケースがあるので、一概にいくら返ってきていくらお得なのかは言えませんので、税務署で相談してみるといいと思います。

手続きは面倒かと思いますが、一度やってみていくら得なのか、その額次第で来年もするかを決める価値はあると思います。

投稿日時 - 2014-09-26 00:56:21

お礼

回答ありがとうございました。

投稿日時 - 2014-09-27 19:49:25

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